Est-il judicieux d’ouvrir un PERCOL à quelques années de son départ en retraite ?
Vous approchez de la retraite et vous n’avez pas encore ouvert votre PERCOL ? Contrairement à une idée reçue, il n’est pas trop tard. Les dernières années de carrière peuvent même constituer une période particulièrement intéressante pour alimenter ce dispositif.
L’objectif ? Profiter de l’abondement de LCL, mais aussi de la possibilité de déduire fiscalement certains versements volontaires, tout en conservant un horizon de placement pas si lointain.
Profitez chaque année de l’abondement LCL
Lorsque vous alimentez votre PERCOL, LCL peut compléter votre effort d’épargne par un abondement. À la suite de l’accord RVC 2025-2027 signé par le SNB/CFE-CGC, cet abondement peut atteindre 650 € par an pour 2 200 € versés.
Autrement dit, avant même de parler du rendement de vos placements, votre effort d’épargne peut bénéficier d’un sérieux coup de pouce de l’entreprise.
Lien vers les règles d’abondement : L’intéressement et la participation – SNB LCL
Versements volontaires : pensez aussi à l’avantage fiscal
C’est un autre intérêt du PERCOL parfois méconnu.
Les versements volontaires peuvent, dans les limites fiscales applicables à chaque foyer, être déduits du revenu imposable.
L’intérêt dépend donc notamment de votre taux marginal d’imposition.
Attention : cette déduction n’est pas un cadeau fiscal définitif. Le choix de déduire les versements à l’entrée a des conséquences sur leur fiscalité à la sortie. Il faut donc raisonner en fonction de sa situation personnelle, de son imposition actuelle et de celle anticipée à la retraite.
Lien vers les avantages fiscaux détaillés : Les guides de l’épargne salariale – SNB LCL
À 5, 7 ou 10 ans de la retraite, chaque année compte
Plus la retraite approche, plus la stratégie mérite d’être étudiée.
Un salarié qui dispose encore de 8 années avant son départ et maximise chaque année l’abondement (par versement de sa participation, par exemple) pourrait ainsi recevoir jusqu’à 5 200 € versés par LCL, auxquels s’ajouteraient les éventuels rendements de l’épargne.
Il peut parallèlement étudier l’intérêt d’effectuer des versements volontaires déductibles fiscalement, particulièrement pendant les dernières années d’activité lorsque les revenus – et donc parfois le taux d’imposition – sont plus élevés qu’ils ne le seront à la retraite.
Pensez également à votre CET
Certains jours détenus sur votre CET peuvent aussi servir à alimenter votre PERCOL. Chez LCL, des campagnes de transfert sont organisées en juin et en novembre.
Lien vers les transferts du CET vers le PERCOL : Du CET vers le PEE et le PERCOL. – SNB LCL
À RETENIR
À moins de 10 ans de la retraite, trois réflexes lorsque vos conditions matérielles vous le permettent :
✓ Ouvrir son PERCOL si ce n’est pas encore fait.
✓ L’alimenter chaque année pour profiter au mieux de l’abondement LCL.
✓ Étudier l’intérêt des versements volontaires déductibles du revenu imposable selon sa situation fiscale.
Préparer sa retraite, même à quelques années de l’échéance, c’est aussi utiliser pleinement les dispositifs dont on bénéficie en tant que salarié LCL.